ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ РИСК

Риск сопровождает нас вез¬де и всюду: на работе, в до¬роге, на улице и даже дома. Так или иначе всегда рис¬куешь встретиться с непри¬ятностями, попасть в беду. Но этот неизбежный жиз¬ненный риск, во-первых, предопределен самой жизнью, судьбой, от которой не спрятаться, не скрыться.
С другой стороны, он обыч¬но невелик, особенно если человек осторожен, риск предпринимателя. На такой риск по собственному выбору, сознательно, преднамеренно, ибо предпринимательство, бизнес по своей природе связаны с повышенным риском. Зная источники и причины риска, принимая меры предосторожности, можно Уменьшить риск, но избавиться от него целиком не пред¬ставляется возможным. В особенности обострение рисковой ситуации связано с распространением рыночных отношений, ибо рынок вносит высокий уровень неопределенности, не¬предсказуемости условий, последствий, результатов бизнес-сделок. Хотим мы того или не хотим, но осваивая предпринима¬тельство, вступая на тропу бизнеса, вращаясь в рыночной среде, придется иметь дело с повышенным риском, угрозой не выиграть, а потерять в итоге сделки. И задача подлинно¬го предпринимателя состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым, ясно очерченным, гарантированным результатом. Гарантий никто не дает, даже страховка толь¬ко ослабляет, но не снимает риск. Более того, стремясь во¬обще избежать риска, можно оказаться вне дела и без дела. Надо не уходить от риска, а уметь чувствовать его, оцени¬вать, знать допустимые пределы. Нельзя отказываться пере¬ходить улицу, чтобы не рисковать попасть под автомобиль. Надо знать и соблюдать правила перехода.
О неотделимости предпринимательства от риска говорит¬ся в самом определении бизнеса. Но это вовсе не означает, что риск есть что-то неуправляемое, непознаваемое, не зави¬сящее от характера действий предпринимателя. Прежде всего следует усвоить хотя бы простейшие знания и пред¬ставления о риске, хотя приходится предупреждать: наука о предпринимательском риске чрезвычайно сложна.

1. Что такое риск
Каждому известно, что риск - это опасность. Говоря о предпринимательском, хозяйственном риске, имеют в виду опасность понесения предпринимателем ущерба, убытков, потерь. При этом имеются в виду прежде всего потери иму¬щества, ценностей, денег, то есть любых видов экономичес¬ких ресурсов, включая труд и время. Ведь трудовые потери и потери времени наносят очевидный ущерб результатам предпринимательской деятельности. Исходя из высказанных соображений приходим к определению риска.
Под хозяйственным, предпринимательским риском по¬нимается опасность потенциально возможной, вероятной по¬тери ресурсов, возникающая при любых видах деятельнос¬ти, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми опера¬циями, коммерцией. В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дело с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с угрозой потери этих ресурсов, полной или частичной.
Определяя понятие «риск», пришлось использовать та¬кие общеупотребительные слова, как «потери», «убытки», «ущерб». Применяя эти слова к экономике, надо разобрать¬ся, что же под ними понимается. Казалось бы, чего тут раз¬бираться, потери есть то, что мы имели и что от нас ушло. Но ведь в экономике есть слова «расходы», «издержки», «за¬траты», тоже означающие то, что было и что ушло. Скажем, портной шьет костюм и расходует на это ткань. Понятно, что такие затраты не есть потери, они заранее предусмотре¬ны. Но если тот же портной случайно порезал ткань, невер¬но скроил костюм, то окажется, что сверх требуемых для по¬шива костюма 3 метров ткани у него ушло 3,5 метра. Так вот, 3 метра - это расход, а 0,5 метра - это потери.
Или, например, предприниматель задумал печатать книги и продавать их по цене 100 руб. за штуку. Но на рынке продаж случайно сложились неблагоприятные усло¬вия, спрос на книгу оказался ниже ожидаемого, и пришлось продавать их по цене 90 руб. за книгу. В результате пред¬приниматель теряет 10 руб. дохода на каждой книге.
Так что предпринимательский риск характеризуется как опасность непредвиденного, нерассчитанного расхода ре¬сурсов или недополучения доходов по сравнению с вариан¬том, рассчитанным на рациональное использование ресур¬сов. Иначе говоря, риск есть угроза того, что предпринима¬тель понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, проектом, планом, программой его действий либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Подчеркнем еще раз, что при установлении предприни¬мательского риска надо различать понятия «расход» и «убытки», «потери». Любая предпринимательская деятель¬ность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных. К убыткам следует относить и любые расходы, не приносящие эффекта, целесообразного результата.
Существует также вид экономических потерь, которые именуют «упущенными возможностями». Предположим, что охотник отправился в лес, надеясь подстрелить дичь. Но уже в лесу он обнаружил, что патроны к ружью некачест¬венные, отсырели и к употреблению не пригодны. Пришлось вернуться из леса ни с чем. Упущенная возможность прине¬сти куропатку или дикую утку и есть в данном случае потеря.
Вполне возможна ситуация понесения морального ущерба, в итоге которого предприниматель теряет свой имидж, а иногда и здоровье. В судебной практике встреча¬ются случаи, когда потери, связанные с моральным ущер¬бом, суд принуждает возместить пострадавшему в денежной форме.

?Задание для усвоения. Попытайтесь дать собственное про¬стое и доходчивое определение понятий «риск» и «предпри¬нимательский риск». В чем состоит связь риска с убытками, потерями, упущенными возможностями? Почему риск обу¬словлен не затратами на предпринимательскую деятель¬ность, а избыточными расходами, потерями?

2. Как измеряется риск
Сказанное выше характеризует категорию «риск» с ка¬чественной стороны, но создает основу для перевода поня¬тия «предпринимательский риск» в количественное. Дейст¬вительно, если риск определяется как опасность потери ре¬сурсов или дохода, то, очевидно, существует его количест¬венная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь, измеряемых в материальном или денежном выражении.
В абсолютном выражении риск может определяться ве¬личиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) измерении в руб¬лях, если только ущерб поддается такому измерению. При таком подходе говорят: «Ты рискуешь потерять велосипед» или «Налицо риск потерять миллион рублей».
В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имуществен¬ное состояние предпринимателя, либо общие затраты ресур¬сов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства. При таком подходе говорят: «Существует риск потери половины прибыли».
Базовые показатели, используемые для сравнения, от¬счета, будем называть расчетными, или ожидаемыми пока¬зателями прибыли, затрат, выручки. Значения этих показа¬телей, как известно из предыдущего изложения, определя¬ются при разработке бизнес-плана, в процессе расчета пред¬принимательской операции.
Соответственно, потерями будем считать случайное от¬клонение прибыли, дохода, выручки в сторону снижения в сравнении с ожидаемыми величинами. Предприниматель¬ские потери - это, в первую очередь, случайное снижение предпринимательской прибыли. Именно величина таких по¬терь и характеризует степень риска. Отсюда анализ риска связан прежде всего с изучением потерь.
Если удается тем или иным способом спрогнозировать, оценить возможные потери в данной бизнес-операции, то тем самым уже получена количественная оценка риска, на который идет предприниматель, проводя подобную опера¬цию. Разделив абсолютную величину возможных потерь на расчетный показатель затрат или прибыли, получим количе¬ственную оценку риска в относительном выражении, в про¬центах.
Говоря о том, что риск измеряется величиной возмож¬ных, вероятных потерь, следует понимать и учитывать слу¬чайный характер таких потерь. Возникнут потери или нет, какова будет их конкретная величина зависит от того, как сложатся события в ходе выполнения бизнес-операции. Эти условия носят во многом неопределенный характер, и пред¬видеть их заранее не представляется возможным. Кто может гарантировать бизнесмену погоду, спрос на его товары, цены на рынке, сохранность товаров и многое другое, от чего за¬висит результат операции?
Так как предпринимательские потери имеют случайный характер, то они характеризуются не только величиной, но и вероятностью того, что достигнут именно такой величины. Иначе говоря, при оценке возможных потерь следует говорить как об их величине, так и о вероятности того факта, что они составят данную величину.
Как известно, вероятность события измеряется относи¬тельным числом случаев, в которых наступает данное собы¬тие. Предположим, что бизнесмен выращивает кроликов. Часть кроликов может погибнуть от случайных заболева¬ний, что, несомненно, принесет убытки. Пусть общее коли¬чество кроликов равно тысяче. На основании длительного опыта кролиководу известно, что вероятность потерять до десяти кроликов, или 1% стада составляет, скажем, 0,2. Это значит, что в двух случаях из десяти наблюдаются именно такие потери.
Так как потери есть случайная величина, характеризуе¬мая как уровнем потерь, так и вероятностью возникновения такого уровня, то кролиководу следует знать вероятность не только одного уровня потерь (до 10 кроликов), но и других уровней. Перед его глазами должна быть целая таблица та¬кого рода.

Возможный уровень потерь до 10 10-50 50-100 100-200 200-500 500-1000
Вероятность возникновения данного уровня потерь 0,2 0,6 0,3 0,1 0,05 0,01
Из таблицы видно, что наиболее вероятна гибель от слу¬чайных заболеваний от 10 до 50 кроликов из тысячи, так как вероятность такого события составляет 0,6, то есть на¬блюдается в 6 случаях из 10. На этот уровень потерь и сле¬дует больше всего ориентироваться как на чаще всего случа¬ющийся.
Говоря об исчислении вероятных потерь в процессе их прогнозирования, надо иметь в виду одно важное обстоятель¬ство. Случайное развитие событий, оказывающее влияние на ход и результаты предпринимательства, способно приводить не только к потерям в виде снижения результата. Одно и то же случайное событие может вызвать увеличение затрат од¬ного вида ресурсов и снижение затрат другого вида, то есть наряду с повышенными потерями одних ресурсов может на¬блюдаться экономия других.
В рассмотренном выше примере кроликовод несет поте¬ри при гибели кроликов, так как не сможет их продать. Но в то же время в связи с уменьшением количества кроликов он экономит на расходах, связанных с их содержанием.
Так что, если случайное событие оказывает двоякое воз¬действие на конечные результаты предпринимательства, имеет и неблагоприятные, и благоприятные последствия, при оценке риска надо в равной степени учитывать и те, и другие. Иначе говоря, при определении суммарных возмож¬ных потерь следует вычитать из расчетных потерь сопро¬вождающий их выигрыш. 9
X Задание для усвоения. Как можно измерить или вычислить риск в абсолютном и относительном выражении? Что такое «случайные потери» и почему именно они играют решаю¬щую роль в возникновении предпринимательского риска? Каким образом связаны между собой понятия «риск» и «ве¬роятность возникновения определенного уровня потерь»? Су¬ществует ли риск не потерь, а выигрыша?

3. Виды предпринимательских потерь
Оценка величины риска и его допустимости требует прежде всего знания основных видов потерь. Каждому из таких видов свойственна своя шкала вероятности возникно¬вения той или иной величины потерь. Поэтому во всех слу¬чаях, когда заранее не известно, что один из видов потерь носит определяющий характер и остальными следует прене¬бречь в сравнении с ним, необходимо анализировать разные виды потерь. Кстати, именно такой анализ и позволяет ча¬ще всего установить, какой вид потерь является наиболее опасным.
Разделение потерь на отдельные виды проводится в це¬лях выявления способов снижения риска, обусловленного отдельными потерями.
Потери, которые могут иметь место в предприниматель¬ской деятельности, целесообразно разделять на материаль¬ные, трудовые, финансовые, потери времени, специаль¬ные виды потерь.
Материальные виды потерь проявляются в непредус¬мотренных предпринимательским замыслом дополнитель¬ных затратах или прямых потерях материальных объектов в виде зданий, сооружений, оборудования, имущества, про¬дукции, товаров, материалов, сырья, энергии. По отноше¬нию к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы измерения. Наиболее естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в кото¬рых измеряется количество данного вида материальных ре¬сурсов, то есть в физических единицах веса, объема, площа¬ди, длины или в штуках, объектах.
Однако свести воедино потери, измеряемые в разных единицах, и выразить их одной величиной не представляет¬ся возможным. Нельзя складывать килограммы и метры. Поэтому практически неизбежно исчисление потерь в стои¬мостном выражении, в денежных единицах. Для этого поте¬ри в физическом измерении переводятся в денежное измере¬ние путем умножения на цену единицы соответствующего материального ресурса.
Для достаточно значительного количества материальных ресурсов в виде объектов, продукции, товаров, стоимость ко¬торых заранее известна, оценивание потерь можно осущест¬влять сразу же в денежном выражении.
Имея оценку вероятных потерь по каждому из отдель¬ных видов материальных ресурсов в стоимостном выраже¬нии, можно свести их воедино, соблюдая при этом правила действий со случайными величинами и их вероятностями.
Трудовые потери представляют потери рабочего време¬ни, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельст¬вами. В непосредственном измерении трудовые потери выра¬жаются в человеко-часах, человеко-днях или просто часах рабочего времени. Перевод трудовых потерь в стоимостное, денежное выражение осуществляется путем умножения тру-до-часов на стоимость (цену) одного часа.
Финансовые потери имеют место при наличии прямого денежного ущерба, связанного с перерасходом денег, непред¬усмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой до¬полнительных налогов, утерей денежных средств и ценных бумаг. Одновременно финансовые потери проявляются при недополучении или неполучении денег из тех источников, откуда они должны были быть получены, при невозврате долгов, неоплате покупателем поставленной ему продукции, уменьшении выручки вследствие снижения цен на реализуе¬мую продукцию, товары, услуги. Особые виды денежного ущерба имеют место в связи с инфляцией, изменением ва¬лютного курса рубля, дополнительным к узаконенному изъ¬ятием средств предпринимателя в государственный (мест¬ный) бюджет. Наряду с окончательными, безвозвратными могут наблюдаться частично возмещаемые финансовые поте¬ри, обусловленные замораживанием счетов, несвоевремен¬ной выдачей средств, отсрочкой выплаты долгов, другими видами неплатежей.
Потери времени имеют место, когда процесс предпри¬нимательской деятельности идет медленнее, чем было наме¬чено, с запаздыванием. Прямая оценка таких потерь осу¬ществляется в часах, днях, неделях, месяцах затяжки в по¬лучении намеченного результата. Чтобы перевести оценку потерь времени в стоимостное измерение, необходимо уста¬новить, к каким потерям дохода, прибыли от предпринима¬тельства способны приводить случайные потери времени.
Специальные виды потерь проявляются в виде нанесе¬ния ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя, а также вследствие других не¬благоприятных социальных и морально-психологических последствий. Чаще всего специальные виды потерь крайне трудно определить в количественном и тем более в стои¬мостном выражении.
Естественно, что для каждого из видов потерь исходную оценку возможности их возникновения и величины следует производить на отрезке определенной временной продолжи¬тельности, охватывающем месяц, год, срок осуществления бизнес-сделки или другой характерный период.
Анализируя перечисленные выше виды потерь, необхо¬димо разделять вероятные потери на определяющие и по¬бочные исходя из самой общей оценки их величины. В зада¬чах определения предпринимательского риска побочные, второстепенные, мелкие потери могут быть исключены при количественной оценке уровня риска. Если в числе рассмат¬риваемых потерь выделяется один вид, который либо по величине, либо по вероятности возникновения заведомо подав¬ляет остальные, то при количественной оценке уровня риска в расчет можно принимать только этот вид потерь.
При разделении потерь на группы в зависимости от ве¬личины вероятных потерь целесообразно выделять три та¬ких группы.
Потери, величина которых не превышает расчетной при¬были от предпринимательской операции, будем называть до¬пустимыми. Если наиболее вероятен такой уровень потерь, то риск следует считать допустимым. В этом случае макси¬мально, что может потерять предприниматель, - это часть прибыли или всю прибыль. То есть он рискует не получить прибыль или получить ее лишь частично. Но так как из¬держки производства и обращения предприниматель возме¬щает, то существует лишь опасность, что операция пройдет вхолостую, не принесет ожидаемого дохода, превышающего затраты.
Потери, величина которых больше расчетной прибыли, относятся к разряду критических. Такие потери уже при¬дется возмещать из кармана предпринимателя. То есть он теряет не только прибыль, но не может возместить издерж¬ки. Например, предприниматель намечал выручить за свой товар 50 тысяч руб. при издержках, равных 30 тысячам руб., и надеялся получить при этом еще 20 тысяч руб. вало¬вой прибыли. Но половина товара случайно погибла, и вы¬ручка составила только 25 тысяч руб. при тех же затратах. Тогда 5 тысяч руб. (30 - 25 = 5) предпринимателю придется принять на свой счет, а о прибыли вообще говорить не при¬ходится. Поэтому риск потерять сумму, превышающую при¬быль, и назван критическим.
Еще более опасен катастрофический риск, при кото¬ром предприниматель рискует, что потери превысят его де¬нежные возможности, имущественное состояние. Такие по¬тери он просто не способен возместить и потому полностью разорится. Поэтому вероятность катастрофических потерь должна быть предельно низкой, близкой к нулю. Иначе не стоит начинать дело. о
? Задание для усвоения. Назовите основные виды потерь, ко¬торые могут иметь место в бизнесе, и источники их возник¬новения. Какова природа материальных, трудовых, финансо¬вых потерь, потерь рабочего времени? Какие потери способ¬ны нанести самый чувствительный ущерб предпринимате¬лю? Разделите потери на группы в зависимости от их отно¬сительной величины. Какие потери следует относить к до¬пустимым, критическим, катастрофическим?

4. Причины возникновения потерь
Существует огромное количество причин, обусловливаю¬щих возникновение предпринимательских потерь, так что даже перечислить их не представляется возможным. Однако основные группы причин следует назвать, ибо их знание представляет одно из условий, предпосылку избежания не¬допустимых видов риска или уменьшения его уровня.
Стихийные бедствия в виде землетрясений, наводнений, эпидемий, пожаров, аварий, ограблений относятся к числу наиболее трудно предвидимых. Вместе с тем вероятность воз¬никновения таких условий относительно невысока.
Непредвиденные политические события, в результате которых меняются законы, нормы и правила хозяйственной деятельности, имущественные отношения, способные оказы¬вать глубокое влияние на возникновение непредвиденных потерь. Такие события почти невозможно предвидеть и их приходится принимать как данность.
Заболевание или смерть участников предприниматель¬ской операции также способны породить непредвиденные потери.
Небрежность, нечестность, безответственность лю¬бого участника бизнеса и лиц, с которыми связано проведе¬ние бизнес-операций, служат весомой и ощутимой угрозой возникновения потерь, которые лишь частично поддаются предвидению и оценке.
Некомпетентность, ошибки разработчиков бизнес-операции, бизнес-плана способны приводить к завышению величины ожидаемых дохода и прибыли и занижению рас¬четных издержек. В итоге реальные издержки могут оказаться выше ожидаемых, а реальные доходы - ниже. Ясно, что при этом величина прибыли будет ниже расчетной, а то и вообще отрицательной, то есть вместо прибыли будут убытки.
Наряду с указанными причинами, риск от которых с трудом поддается прогнозированию и оценке, имеется ряд других, более осязаемых и предвидимых.
Снижение намеченных, запланированных объемов про¬изводства может иметь место вследствие непредвиденного выхода из строя оборудования или его простоя, потерь рабо¬чего времени, отсутствия исходных материалов и полуфаб¬рикатов, повышенного процента брака. В целом в этом слу¬чае проявляется одна причина: несоответствие факторов производства тем, которые необходимы для обеспечения выпуска продукции в необходимом количестве и в требуе¬мом качестве. По этой причине предприниматель может не¬дополучить выручку, то есть столкнуться с потерями дохо¬да, пропорциональными снижению объемов производства. При неизменных издержках производства это угрожает по¬терей части или даже всей прибыли, так что риск способен выйти за пределы допустимого и стать критическим.
Повышенные материальные затраты, перерасход сы¬рья, топлива, энергии, потери материальных ресурсов ведут к увеличению издержек производства, себестоимости произ¬водимой продукции. В результате роста издержек снижается прибыль. Наряду с собственно материальными затратами, превышающими запланированные, надо иметь в виду воз¬можность потерь в виде повышенных транспортных расхо¬дов, потерь в процессе транспортировки и хранения товара, дополнительных торговых издержек, других видов расходов.
Превышение намеченной численности и уровня опла¬ты труда работников ведет к перерасходу средств на оп¬лату труда, то есть росту издержек производства и соответ¬ствующему снижению прибыли.
Обе последние причины можно объединить в одну - пре¬вышение расхода ресурсов в сравнении с намеченным со¬гласно расчету и бизнес-плану. Эта причина ведет к потере прибыли, равной перерасходу ресурсов.
Неблагоприятное изменение рыночной конъюнктуры в виде падения спроса и снижения цен на продаваемые предпринимателем товары либо уменьшение объема продаж способны привести к пропорциональному уменьшению дохо¬да, потере выручки. Причиной таких потерь способно стать недостаточно высокое качество продукции. При инфляции потери несут кредиторы и покупатели товара, а при по¬вышении валютного курса рубля страдают импортеры това¬ров. Следует иметь в виду, что потери по указанной причи¬не способны приобретать значительную величину и могут стать критическими, недопустимыми для предпринимателя. Если предприниматель вложил в бизнес-операцию средства, превышающие все его денежные возможности, то риск по этой причине способен стать катастрофическим.
Непредусмотренное повышение налоговых ставок, введение новых видов налогов, пошлин, платежей, не учтен¬ных при расчете бизнес-операции, угрожают потерями при¬были вследствие повышения издержек, расходов. В отдель¬ных, самых неблагоприятных ситуациях риск, обусловлен¬ный действием этих причин, способен выйти за пределы до¬пустимого и стать критическим.
Неплатежеспособность одного или нескольких агентов, участников бизнес-операции, задержка платежей на срок, превышающий нормативный, приводят к снижению дохода других участников. Потери в этом случае способны стано¬виться критическими.
Недобросовестная конкуренция, при которой один из конкурентов преграждает другому выход на рынок незакон¬ными, нечестными способами, включая подкуп должност¬ных лиц, опорочивание конкурента, нанесение ему прямого ущерба, способна стать причиной высокого уровня предпри¬нимательских потерь.
? Задание для усвоения. Назовите главные причины возник¬новения предпринимательских потерь в бизнесе. Какие из этих причин обусловлены неумелыми действиями предпри¬нимателей и какие не зависят от их действий или мало за¬висят от них? На какие из причин возникновения потерь следует, на ваш взгляд, обратить самое первостепенное вни¬мание на современном этапе развития российского предпри¬нимательства?

5.Как оценить и уменьшить риск

Строгая в экономическом и математическом смысле оцен¬ка ожидаемого риска в планируемой бизнес-операции требует высокой квалификации и наличия опыта деятельности в дан¬ном виде бизнеса. При значительном опыте ведения сделок бизнесмен чувствует степень риска интуитивно. Расчет пред¬принимательского риска может быть осуществлен только спе¬циалистом в области теории вероятностей и статистики, обла¬дающим к тому же серьезными экономическими познаниями. Вместе с тем оценка возможных потерь, пусть грубая, прибли¬женная, средняя, доступна даже начинающему предпринима¬телю, и такую оценку следует проводить до принятия реше¬ния об осуществлении бизнес-операции.
Прежде всего надо иметь хотя бы самое общее представ¬ление о видах и причинах случайных потерь, которые могут с осязаемой вероятностью возникнуть в данной операции. Кроме того, желательно представлять, какие из возможных потерь способны привести к критическому и катастрофичес¬кому риску.
Солидный предприниматель обязан еще до начала дела изучить, познать, проанализировать предшествующий опыт проведения операций, подобных намечаемой им самим. Са¬мое лучшее, если предоставляется такая возможность, - это предварительное изучение статистики потерь, имевших мес¬то в аналогичных видах предпринимательской деятельности. На основе такого изучения следует построить таблицу или график частоты возникновения данного уровня потерь.
Предположим, что удалось проанализировать 10 случаев проведения операций, подобных намечаемой. Исход этих операций в зависимости от уровня потерь представлен в сле¬дующей таблице:

Таблица
Потери
Потерь Потери Потери превышали
практически не превышали превышали денежное
не было прибыли прибыль состояние
предпринимателя
6 случаев 3 случая 1 случай 0
Подобная таблица, именуемая таблицей частот прояв¬ления разного уровня потерь, очень полезна при оценке предпринимательского риска. Если общее число случаев, представленных в таблице, достаточно велико, то по частоте появления события можно судить об ожидаемой вероятнос¬ти его повторения в будущем. Так, из приведенной таблицы ясно, что вероятность избежать ощутимых потерь равна 0,6 (6 случаев из 10), а вероятность критического уровня по¬терь, превышающих прибыль, оценивается как 0,1 (1 слу¬чай из 10).
Имея перед глазами такую таблицу, предприниматель представляет уровень риска, на который он идет, принимая решение проводить подобную бизнес-операцию. Так, сме¬лый, решительный предприниматель не побоится один раз из десяти понести крупные потери и заведомо пойдет на эту операцию. А осторожный, опасливый, возможно, и воздер¬жится. Но важно не столько это, сколько то, что они идут на дело с открытыми глазами, оценивая степень риска. Тогда как при игре «втемную» можно напороться на катас¬трофические потери и вообще закончить предприниматель¬скую деятельность либо испугаться и воздержаться от вы¬годной операции.
При отсутствии надежной статистики потерь для оценки их вероятности и установления степени риска стоит прибег¬нуть к мнению экспертов, специалистов в области бизнеса и предпринимательского риска. При проведении крупных операций прибегать к услугам экспертов-консультантов не просто желательно, а крайне необходимо.
С целью уменьшения степени, уровня вероятного риска рекомендуется соблюдать ряд правил. Начинающему пред¬принимателю полезно усвоить приводимые ниже советы, от¬носящиеся к предпринимательскому риску:
1. Не следует избегать риска, надо предвидеть его и стремиться снизить до возможно более низкого уровня.
2. Начиная дело, прикинь, оцени, подумай, какие виды потерь наиболее возможны, вероятны в данном виде пред¬принимательства, какова их ожидаемая величина, насколь¬ко часто они способны возникать.
3. Не надо особо страшиться потерь, величина которых не превышает расчетную, ожидаемую прибыль, такие поте¬ри в принципе допустимы, но они не должны быть слишком частыми, их вероятность должна быть существенно ниже единицы..
4. Ожидаемые потери, имеющие ощутимую вероятность появления и угрожающие убытками, существенно превыша¬ющими прибыль, должны настораживать предпринимателя. В этом случае необходимо, как минимум, образовать специ¬альный резервный фонд самострахования и четко представ¬лять, из каких источников будут компенсироваться потери в случае их возникновения.
5. Если предприниматель отваживается идти на риск до¬статочно вероятных потерь, значительно превышающих прибыль и способных нанести ему крупный финансовый ущерб, он обязан прибегнуть к страхованию проводимой операции. Страхование риска представляет один из лучших способов его уменьшения, но оно связано с новыми потеря¬ми в виде страховых взносов, которые должны быть посиль¬ными для предпринимателя. Страховать можно имущество, коммерческие операции, перевозки грузов, здоровье, жизнь.
6. При наличии критического риска желательно разде¬лить его между всеми участниками операции согласно дого¬вору таким образом, чтобы общими усилиями можно было бы компенсировать возможные потери.
7. Избегайте как огня дел, связанных с катастрофичес¬ким риском, потери от которого предприниматель не в силах возместить. Вероятность таких потерь должна быть столь мала, что ей можно пренебречь (близкой к нулю). Иначе нельзя начинать подобное дело.

? Задание для усвоения. Что понимается под оценкой риска? Можно ли точно рассчитать ожидаемые потери в процессе осуществления предпринимательской деятельности? Что дает знание частоты появления данного уровня потерь? В какой мере предвидению уровня потерь может помочь мнение экспертов, специалистов? Перечислите и охарактери¬зуйте основные способы предотвращения и уменьшения предпринимательского риска. Что дает страхование риска, когда и каким образом стоит к нему прибегать?